关于2013年度年终结账事项的通知

财字[2013]35号

各学院（部）、部门、直属单位：

二○一三年年终财务决算工作即将开始，现将有关事项通知如下：

一、报销及借款业务

1、<12月16日>（周一）起停止办理本年报销业务。

2、<12月10日>（周二）起停止办理借款业务。

3、当年票据当年结报。<12月15日>以后发生的票据可在2014年3月底前结报。

4、各类暂借款项应在<12月23日（周一）>前结报，如有特殊原因不能及时结报（个人现金借款除外），需以书面形式写明事由，加盖单位公章后送交财务处会计科。个人现金（包括转入个人银行卡）暂借款项必须12月23日前结清，否则视作拖欠公款，财务处将根据《苏州大学往来款项管理暂行办法》（苏大财[2009]10号）规定进行处理。

5、已在资产管理部门办理固定资产登记手续的票据均须于12月23日前办理报账手续。经省教育厅批复处置的资产，也应在当年办理账务处理手续。

6、加快专项经费（含科研）支出进度。对已下达的专项，尽快安排支出，于12月23日前办理报销业务。

二、收入与票据领用业务

1、各单位应在12月16日前将所有收入款项解缴财务处，有社会服务收入的单位，请在12月23日前到财务处收费管理科核对收入明细。

2、<12月16日起>停止办理收据和发票的领用，各单位已领用的收据和发票（包括空白未用的）请于<12月23日前>交财务处收费管理科（凌云楼809室，联系电话：67500943）进行年检。

3、凡预借票据（先开具票据给对方）的单位和个人，请立即联系对方单位，务必于12月23日前将款项汇入学校账户，否则必须追回已开票据。

4、凡有外单位汇入款项的单位或个人，请及时到财务处网站（路径：高级财务平台→项目经费查询→财务到款）查询，或在12月23日前到财务处会计科（凌云楼802室，联系电话：67500935）查对。

三、资产盘点与对账

1、材料领用结算截止<12月15日>，请各仓库及时进行库存盘点，于<12月23日前>将库存材料余额及盘点清单（电子稿）交财务处会计科（凌云楼802室，联系电话：67500940）。<12月23日前>将库存材料明细清单加盖部门公章后交财务处存档。

2、基建工程已交付使用但尚未办理竣工决算手续的固定资产，在12月23日前经后勤管理处核定后按照估值办理入账，待下一年度确定实际成本后再进行调整。

3、请国有资产和实验室管理处、后勤管理处、图书馆和博物馆协助财务处进行固定资产对账，并将固定资产余额于12月23日前报会计科（凌云楼802室，联系电话：67500940）。

四、独立核算单位、独立学院、承包单位应返回学校的工资、水电费、医药费和房租等费用，务必在12月23日前办好转账手续，确保年内进账。

校办企业按经营协议规定的上缴款结账截止日为12月25日。

五、请各单位对2013年度各类经费使用情况进行分析，于12月23日前将分析报告送交财务处预算管理科（凌云楼802室，联系电话：67500878）。分析报告主要内容包括：经费的使用情况、使用效益、存在问题以及今后的打算和建议。

六、年终决算报表中的有关数据，需由教务部、人事处、研究生院、学生工作处、继续教育处、科学技术与产业部、人文社会科学院、国有资产与实验室管理处、后勤管理处、图书馆和博物馆等单位提供，恳请大力协助。

七、未尽事宜，请拨打财务处咨询电话：67501201，我们将热情为您服务。

各部门长期以来对我们的理解和支持，财务处全体人员深表感谢！由此带来的不便，也请各部门给予谅解！

财务处

2013年11月25日